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コラム（9ページ目）

税金・節税・各種制度に関する解説記事の一覧です。テーマ別に絞り込めます。

5万円インフレ給付金の対象者と申請方法｜確認書が届いたら返送を直近7人が訪問
5万円インフレ給付金の対象者と申請方法｜確認書が届いたら返送を 物価高対策の給付金（5万円）の支給対象・申請手順・非課税扱いの理由・詐欺への注意ポイントを解説します。確認書が届いた世帯は返送するだけで受け取れます。
相続税の基礎控除と4つの節税対策｜都市部の一軒家でも課税対象に
相続税の基礎控除と4つの節税対策｜都市部の一軒家でも課税対象に 相続税の基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人）・2015年改正の影響・暦年贈与・生命保険の非課税枠（500万円×相続人）・小規模宅地の特例（80%減額）を解説します。
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説 生命保険料控除の3区分（一般・介護医療・個人年金）と新旧制度の違い・控除額の計算方法・年末調整での申告手順・節税効果（年間最大31,000円）を解説します。
個人事業主の法人化タイミング｜課税所得700万円超で検討を
個人事業主の法人化タイミング｜課税所得700万円超で検討を 法人化のメリット・コスト・タイミングの目安（課税所得700〜800万円超、または売上1,000万円超）と節税シミュレーション（年間約220万円削減の事例）を解説します。
株・NISAで確定申告すべき？損益通算・繰越控除で節税する方法直近4人が訪問
株・NISAで確定申告すべき？損益通算・繰越控除で節税する方法 特定口座（源泉あり）は確定申告不要、新NISAは完全非課税です。複数口座の損益通算・損失の3年繰越・確定申告で逆に損するケースをわかりやすく解説します。
役員報酬はいくらが最適？法人税と社会保険料のバランスで計算
役員報酬はいくらが最適？法人税と社会保険料のバランスで計算 役員報酬が高すぎると所得税・社会保険料が増え、低すぎると法人税が増えます。法人税・所得税・社会保険料の3つのバランスで最適な役員報酬を決める方法を解説します。
子ども・子育て支援金の天引き額は？年収別シミュレーション直近57人が訪問
子ども・子育て支援金の天引き額は？年収別シミュレーション 2026年度から給与から天引きが始まった子ども・子育て支援金。年収別の負担額・非課税扱いの理由・申請手続きが不要な理由・使途について解説します。
外国人・海外資産と相続税｜課税範囲はどう決まる？直近4人が訪問
外国人・海外資産と相続税｜課税範囲はどう決まる？ 海外資産がある人や外国籍の家族がいる相続では、日本の相続税が「全世界の財産」と「国内財産のみ」のどちらにかかるかが問題になります。納税義務者の区分、一時居住者と2017年改正、所得税の非永住者制度まで、住所・在留期間・財産の所在で決まる仕組みを中立的に解説します。
医療費控除の計算方法｜家族分まとめて所得の多い人が申告がお得直近3人が訪問
医療費控除の計算方法｜家族分まとめて所得の多い人が申告がお得 医療費控除の計算式（支払医療費−補填額−10万円）・対象外になる費用・家族分をまとめて所得の多い人が申告する方法・セルフメディケーション税制との違いを解説します。
副業の確定申告は20万円以下でも必要？住民税の落とし穴を解説直近5人が訪問
副業の確定申告は20万円以下でも必要？住民税の落とし穴を解説 「副業の所得20万円以下は申告不要」は所得税だけのルールで、住民税は金額にかかわらず市区町村への申告が必要です。副業の所得区分の見分け方、経費の考え方、会社に知られにくい普通徴収の選び方、申告の具体的な手順や必要書類まで、わかりやすく解説します。
個人事業主の経費グレーゾーン10選｜税務署はここを見ている直近4人が訪問
個人事業主の経費グレーゾーン10選｜税務署はここを見ている 自宅家賃・スマホ・車・食事代・スーツ・交際費など、個人事業主が経費にできるかグレーなものの税務署の判断基準と按分の考え方を10項目で解説します。
住宅ローン控除ガイド｜初年度の確定申告から2年目の年末調整まで直近15人が訪問
住宅ローン控除ガイド｜初年度の確定申告から2年目の年末調整まで 住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）の仕組みと対象条件、年末残高×0.7%で求める控除額の計算、新築・中古・リフォームごとの控除期間や上限の違い、初年度の確定申告に必要な書類、2年目以降の年末調整の手順まで、図解でわかりやすく解説します。
不動産投資の税金と節税｜減価償却で帳簿上の赤字を作る仕組み
不動産投資の税金と節税｜減価償却で帳簿上の赤字を作る仕組み 不動産投資（賃貸経営）で計上できる経費・減価償却費の計算（中古木造4年で全額経費化）・給与所得との損益通算・売却時の税率（5年超で20%）を詳しく解説します。
インボイス登録すべき？免税事業者の判断基準と消費税の計算直近7人が訪問
インボイス登録すべき？免税事業者の判断基準と消費税の計算 インボイス制度で免税事業者はどう対応すべきか。B to B主体なら登録を検討、B to C主体なら不要です。簡易課税・2割特例（2026年9月まで）の活用法も解説します。
ふるさと納税ガイド｜自己負担2,000円で返礼品＋節税の仕組み直近32人が訪問
ふるさと納税ガイド｜自己負担2,000円で返礼品＋節税の仕組み ふるさと納税の仕組み・自己負担2,000円で税金が戻る理由・年収別の控除上限額・ワンストップ特例と確定申告の違いを解説。年収500万円では約6万円まで節税できます。
iDeCoで年間いくら節税できる？会社員・個人事業主別に解説直近29人が訪問
iDeCoで年間いくら節税できる？会社員・個人事業主別に解説 iDeCoの掛金は全額が所得控除になり、会社員も個人事業主も所得税・住民税を軽減できます。年収・税率別の節税額シミュレーション、掛金上限の目安、年末調整と確定申告それぞれの申告手順、受け取り時の課税と注意点まで、図解でわかりやすく解説します。
「103万円の壁」から「123万円の壁」へ｜年収・扶養の変化を解説直近66人が訪問
「103万円の壁」から「123万円の壁」へ｜年収・扶養の変化を解説 2025年税制改正で「103万円の壁」が「123万円の壁」に変わりました。扶養に入れる条件・年収別の手取りシミュレーション・パート・アルバイトへの影響をわかりやすく解説します。